Módulo I - El Fideicomiso

 

Introducción

 ·Origen, evolución y Concepto

· Partes que intervienen

· Facetas del Fideicomiso

. Aspectos legales del Fideicomiso

· Tipos de Bienes o Derechos que se pueden aportar a Fideicomiso

· Patrimonio distinto y separado

· El Objeto del Fideicomiso

 · Revocabilidad e Irrevocabilidad del Fideicomiso

Tipos de fideicomisos

· Personales: Testamentarios e Inter Vivos, para beneficio de un niño especial, de fondo de administración,

  de seguros de vida, familiares, de inversión

.Comerciales: De Inversión, de garantía, de Fondo de Cesantía, de Fondo de Pensión, de Plica,

  Inmobiliario,  titularizaciones y Financiero

· El Encargo Fiduciario

El Contrato de Fideicomiso.

· Transferencia Fiduciaria

· Caracteres del Contrato de Fideicomiso

· Confidencialidad del Contrato de Fideicomiso

· Partes que integran un Contrato de Fideicomiso

· Términos del Contrato

· Modificación o Revocación del Contrato

· Disolución y Liquidación del Fideicomiso

· Extinción del Fideicomiso

· Derechos y Obligaciones de las partes que intervienen: · Fideicomitente · Fiduciario · Fideicomisario

· Cese del Fiduciario

· El Reporte Anual

. Comentarios finales

 

Módulo II - El Fideicomiso en la legislación panameña

Introducción

. El Modelo Panameño

. Marco Legal

. Marco Administrativo

. Marco Impositivo

. Marco Regulatorio

Régimen del Fideicomiso en el Derecho Panameño.

·         Normas especiales de independencia jurídica del Fideicomiso

·         Fideicomiso entre vivos y  Fideicomisos que producen efecto con la muerte del Fideicomitente

·          Revocabilidad e Irrevocabilidad del Fideicomiso

·         Etapas a las que se refiere el Contrato

·         La figura del “Protector”

·         Bienes fideicomitidos constituyen un patrimonio separado: Implicaciones

·          Aspectos Técnicos del Fideicomiso

·         Fiduciario sustituto

·          Secreto Fiduciario

·         Fideicomiso sobre inmuebles

·         Legislación aplicable en materia de controversias

Aplicaciones Prácticas del Fideicomiso en Panamá

· Fideicomisos Personales

· Fideicomisos Comerciales o Institucionales

· El Mercado

· Ventajas Prácticas del Fideicomiso en Panamá

· Ventajas Específicas del Fideicomiso en Panamá

. Trámites para el ejercicio del negocio de Fideicomiso

· Fideicomiso:  Características a la luz del derecho panameño

· Extinción

. Nulidad del Fideicomiso

 

Módulo III – Algunas Aplicaciones del Fideicomiso en el Mercado

de Valores de Panamá ·

. Fondo de Amortización de Bonos

· Activos que garantizan emisiones

· Refinanciamientos de Bonos

· Ofertas Públicas de Acciones (OPA)

· Titularización de Activos: Créditos Hipotecarios, Flujos de Efectivo

 

Módulo IV – Riesgos Fiduciarios 

 ·Introducción

 ·Categorías de Riesgos Fiduciarios

 ·Familia de Riesgos Inherentes a la Entidad Fiduciaria

· Familia de Riesgos Inherentes a Las Operaciones Fiduciarias

· Procedimiento de Identificación de Riesgos

 ·Evaluación del Riesgo Operativo ·Control, Monitoreo y Planes de Acción

 ·Registro de Eventos de Riesgo Operativo

 · Conclusión